1、商業(yè)銀行汽車抵押貸款業(yè)務(wù)開展困難的原因及啟示 目 錄摘要1關(guān)鍵詞1引言11商業(yè)銀行汽車抵押貸款業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀12 汽車抵押貸款業(yè)務(wù)開展困難的原因22.1抵押物風(fēng)險 22.2評估風(fēng)險22.3銀行操作風(fēng)險22.4借款人信用風(fēng)險32.5利率風(fēng)險33汽車抵押貸款業(yè)務(wù)開展困難的啟示33.1建立健全銀行監(jiān)管制度,降低操作風(fēng)險33.1.1強(qiáng)化銀行內(nèi)部責(zé)任約束33.1.2業(yè)務(wù)配套經(jīng)營以分散系統(tǒng)風(fēng)險33.1.3加強(qiáng)抵押貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新33.1.4加強(qiáng)銀行放貸的具體操作和流程的管理43.1.5建立專門的風(fēng)險評估與預(yù)警系統(tǒng)43.2建立社會誠信機(jī)制43.2.1建立全國統(tǒng)一的動產(chǎn)抵押登記系統(tǒng)43.2.2完善個人征信系統(tǒng)43

2、.3規(guī)范評估體系53.3.1強(qiáng)化對評估行業(yè)的統(tǒng)一管理53.3.2保證評估結(jié)果的真實性53.3.3提高評估人員素質(zhì)和評估技術(shù)53.4健全法律制度,規(guī)范貸款業(yè)務(wù)運行53.4.1建立政府擔(dān)保制度53.4.2金融監(jiān)管部門加大對抵押評估業(yè)務(wù)的管理力度53.4.3健全法律保障體系54 結(jié)語6參考文獻(xiàn)6致謝7 商業(yè)銀行汽車抵押貸款業(yè)務(wù)開展困難的原因及啟示 摘要:本文通過對商業(yè)銀行汽車抵押貸款業(yè)務(wù)的了解,分析出這項貸款業(yè)務(wù)存在的抵押物風(fēng)險、銀行操作風(fēng)險、評估風(fēng)險、借款人信用風(fēng)險、利率風(fēng)險,歸結(jié)起來就是銀行管理不完善和外部環(huán)境復(fù)雜兩大問題。針對存在的這些問題,提出建立健全銀行監(jiān)管制度,建立社會誠信機(jī)制,保證評估

3、機(jī)構(gòu)質(zhì)量以及健全法律制度的要求。關(guān)鍵詞:汽車抵押貸款;操作風(fēng)險;社會誠信reason and revelation about difficulty of auto mortgage loan in bankszhang-xueshi graduate 2013, finance, dongfang college,fujian agriculture and forestry universityabstract:this article studies the auto mortgage loan, analyzes the collateral risk, operational ris

4、k, assess risk, credit risk and interest risk it has. in a word, these can be divided into two parts: the missing management of bank, and complexing external circumstance. in order to solve these issues, we propose requirements such as, establish the regulation system in bank and social credit syste

5、m, guarantee quality of assess agency, and improve legal specification.key words:auto mortgage loan;operational risk;social credit引言 抵押貸款指借款者以一定的抵押品作為物品保證向銀行取得的貸款。它是資本主義銀行的一種放款形式、抵押品通常包括有價證券、國債券、各種股票、房地產(chǎn)、以及貨物的提單、棧單或其他各種證明物品所有權(quán)的單據(jù)。汽車抵押貸款,顧名思義,就是以汽車作為抵押物向銀行取得貸款的行為。在銀行的抵押貸款業(yè)務(wù)中,住房抵押貸款所占比重最大,而汽車抵押貸款只占很小比

6、重。實際上,汽車抵押貸款業(yè)務(wù)似乎已經(jīng)到了退出貸款市場的邊緣,研究它就具有很高的價值,能夠結(jié)合我國抵押貸款的具體實際分析出這項業(yè)務(wù)退出市場的原因,也能給我國銀行制定新品種貸款提供借鑒,對今后銀行貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展能起到一定的促進(jìn)作用。而該問題的解決,對于我國金融業(yè)乃至國民經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展具有重大的理論意義和現(xiàn)實意義。 1商業(yè)銀行汽車抵押貸款業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)之一,自商業(yè)銀行出現(xiàn)起就有多種形式的貸款發(fā)展起來。商業(yè)銀行抵押貸款業(yè)務(wù)的抵押物有多種形式,大致可分為動產(chǎn)和不動產(chǎn)兩種。動產(chǎn)多以機(jī)器設(shè)備為代表,不動產(chǎn)則是住房、土地權(quán)為主。隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,一些業(yè)務(wù)問題也逐漸凸顯出來,銀

7、行存貸款業(yè)務(wù)的種類都在不斷創(chuàng)新,一些不適應(yīng)市場需求的種類也被社會淘汰。 據(jù)了解,在國有四大商業(yè)銀行(中國銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和中國建設(shè)銀行)以及光大銀行、民生銀行、興業(yè)銀行中,除光大銀行還針對信用度高的少部分客戶辦理機(jī)器設(shè)備抵押貸款外,其他銀行已不再批準(zhǔn)發(fā)放動產(chǎn)抵押貸款了。倘若一個企業(yè)或一個自然人急需資金周轉(zhuǎn),以汽車為抵押,只能到投資管理公司辦理這項業(yè)務(wù),并要將個人、公司、車輛及車輛經(jīng)銷商所有證件、單據(jù)提供齊全,方可辦理。企業(yè)或個人抵押車輛需提供機(jī)動車登記證、車輛行駛證、購車原始發(fā)票、車輛關(guān)稅證明(進(jìn)口車輛)、購置附加稅本、車輛保險單、車船稅完稅證明、養(yǎng)路費交費票證、車主身份證、企

8、業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證書原件、營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、法人授權(quán)委托書、被委托人身份證、單位公章、財務(wù)章;汽車經(jīng)銷商則需要提供商品車合格證、隨車工具包、進(jìn)口車關(guān)稅證明、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證書原件、營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、法人授權(quán)委托書、單位公章、財務(wù)章。 如此多的證件需要提供,加上銀行審批手續(xù)的復(fù)雜,對于汽車抵押貸款業(yè)務(wù)在銀行貸款業(yè)務(wù)中消失的現(xiàn)象,只能說它已經(jīng)不適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)的需求了。2汽車抵押貸款業(yè)務(wù)開展困難的原因 一項業(yè)務(wù)開展困難,其原因是多種多樣的,這其中包括借款人、金融機(jī)構(gòu)以及金融市場其他因素,在這些因素的綜合作用下,形成了復(fù)雜的市場背景,再加上經(jīng)濟(jì)形勢的不斷變化,使得一些抵押貸款業(yè)務(wù)的順利開展受到多

9、方面的阻礙。2.1 抵押物風(fēng)險 汽車抵押貸款業(yè)務(wù)的抵押物自然是借款人所擁有的汽車。信貸審計與檢查發(fā)現(xiàn),一些基層銀行存在接受借款企業(yè)機(jī)器設(shè)備與辦公設(shè)施作抵押的情況,這些辦公用設(shè)施最大的問題是抵押期間價值耗損快,抵債能力差,因此不宜作為抵押物。汽車同機(jī)器設(shè)備、辦公設(shè)施一樣屬于動產(chǎn),它的價值會隨著使用時間的增加而不斷減少,耗損速度快。 在一些企業(yè)貸款,特別是工業(yè)企業(yè)貸款中,機(jī)器設(shè)備及汽車均被普遍選為貸款抵押物。但其實絕大多數(shù)根本不宜設(shè)定貸款抵押。這是因為:第一,抵押物重復(fù)抵押。在現(xiàn)實中,有可能出現(xiàn)一些惡意借款人,將一輛汽車為抵押向不同銀行騙取貸款,由于銀行間一些信息無法共享,就形成了這種違法行為的可

10、能性。第二,機(jī)器設(shè)備和汽車設(shè)定抵押后一般還會繼續(xù)投入生產(chǎn)使用,必然產(chǎn)生有形耗損,迅速形成有形貶值。第三,由于當(dāng)今社會技術(shù)日新月異,新的技術(shù)水平的同類設(shè)備與新的替代產(chǎn)品在迅速淘汰原產(chǎn)品,大幅貶損原設(shè)備的市場價值,無形貶值問題非常突出。第四,處理這些機(jī)器設(shè)備可能存在信息不對稱困難。必須恰好有愿意購置這個抵押物的買家清楚地了解關(guān)于該抵押物的有關(guān)信息,處置交易才能實現(xiàn)1。第五,抵押物價值評估有失公允。抵押物的價值應(yīng)該經(jīng)過具有評估資格的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估,出具合理公允的評估報告,再根據(jù)評估的價值確定抵押率和擔(dān)保價值2。但在實踐中,一些借款人往往為了自己利益,或評估機(jī)構(gòu)惡性競爭,高估抵押物價值,出具虛假或夸

11、大情況的評估報告,導(dǎo)致抵押物的價值失實3。2.2評估風(fēng)險 首先,估價時點錯誤導(dǎo)致預(yù)估的抵押物抵債能力嚴(yán)重失實。本質(zhì)上,抵押物估價是為了弄清當(dāng)?shù)盅喝瞬宦男袀鶆?wù)、抵押權(quán)人依法處置該抵押物時的抵債能力,或者說估價是幫助抵押權(quán)人確定抵押物所擔(dān)保債務(wù)到期日時點的快速變現(xiàn)值。因此,抵押物估價是為了確定實現(xiàn)抵押權(quán)日的時點價值,而不是抵押設(shè)定日的時點價值。 但是,抵押評估存在虛假或者夸大的情況,主要原因是整個社會誠信制度的不健全。一些貸款的申請人即評估的委托人采取各種手段獲取銀行貸款,或者為了獲取更高額的貸款,是虛假抵押及虛假評估屢禁不止的源頭。其次,有相當(dāng)一部分估價人員職業(yè)道德低下,迎合客戶需求,牟取自身利

12、益,甚至出具虛假、不實的評估報告。再者,虛假報告屢禁不止,還有一個原因就是監(jiān)管不力,即使評估機(jī)構(gòu)違法,也不會受到非常嚴(yán)厲的懲罰。 另外,評估準(zhǔn)則的制定嚴(yán)重落后于評估業(yè)務(wù)的發(fā)展,也是造成抵押貸款評估風(fēng)險的一個重要因素。我國評估行業(yè)沒有對抵押貸款評估業(yè)務(wù)進(jìn)行必要的規(guī)范,目前尚未出臺有關(guān)抵押貸款評估業(yè)務(wù)的準(zhǔn)則或指導(dǎo)意見,從一定角度上,可以說我國抵押貸款評估業(yè)務(wù)還處于一個相對無序的階段。2.3銀行操作風(fēng)險 操作風(fēng)險主要是由于商業(yè)銀行在制度管理上放寬貸款要求而造成的業(yè)務(wù)風(fēng)險。由于對汽車抵押貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的意識較薄弱,許多基層銀行在貸款的操作過程中,沒有嚴(yán)格地實行抵押物登記制度,對借款人提供的相關(guān)材料審

13、查不夠嚴(yán)格,高估借款人的信用度,沒有對借款人的資信情況進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。 一般商業(yè)銀行在貸款前都會要求借款人提供資產(chǎn)評估報告或是抵押物價值評估報告,銀行就依據(jù)報告來確定發(fā)放貸款的多少。因此對他們而言,誰來評估抵押物無關(guān)緊要,只要能得出評估結(jié)果,能有個數(shù)量概念,即市場價值就行。但是單純依靠有評估資格的中介機(jī)構(gòu)出具的評估報告來判定抵押物價值是不可靠的。原因在于,一方面評估機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目的是自身利益最大化,而評估收費的標(biāo)準(zhǔn)又是按評估對象的估價額的一定比例計收,估價額越高收費越多,這就從制度設(shè)計上破壞了評估的客觀性原則。所以評估機(jī)構(gòu)大都以“放大鏡”的辦法進(jìn)行資產(chǎn)估價,銀行采信其評估報告難免會對自己的利益造成

14、損害。另一方面,由于銀行內(nèi)部在審定抵押物價值時通常以中介機(jī)構(gòu)的評估報告為準(zhǔn),所以,等于放棄了銀行內(nèi)部的工作人員為抵押物估價準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)的制度約束,因而銀行事實上主動放棄了對抵押物價值確定的主導(dǎo)權(quán)和監(jiān)督權(quán)4,缺乏從自身出發(fā)的風(fēng)險管理。 另外,部分銀行工作人員自身思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,工作不負(fù)責(zé)任,違反操作過程,也是形成操作風(fēng)險的一個原因。2.4借款人信用風(fēng)險 信用風(fēng)險又稱違約風(fēng)險,是指借款人不能依約按期償還住房貸款本息而給商業(yè)銀行帶來的經(jīng)濟(jì)損失。信用風(fēng)險是貸款風(fēng)險中最基本最直接的風(fēng)險,銀行只能從全國聯(lián)網(wǎng)的個人信用管理系統(tǒng)中查詢借款人的信用程度,對于借款人在銀行系統(tǒng)以外資金利用情況的了解就束手無策

15、。因此信用風(fēng)險也是商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)中面臨的最大風(fēng)險。2.5利率風(fēng)險 利率是影響抵押貸款風(fēng)險的最活躍的因素。利率風(fēng)險就是指金融市場上利率波動導(dǎo)致存貸款利差縮小,甚至出現(xiàn)貸款利率低于存款利率,導(dǎo)致銀行收不抵支的風(fēng)險。如果存款利率上調(diào),抵押貸款的利率也隨著上調(diào),就可能增加借款人的償貸壓力,從而增加違約風(fēng)險;而如果此時貸款利率下降時,借款人可以更低的資金成本進(jìn)行融資,必然會提前償還貸款,從而使商業(yè)銀行不能獲得原先約定的利息收入,增大了商業(yè)銀行再投資的風(fēng)險5。3汽車抵押貸款業(yè)務(wù)開展困難的啟示3.1建立健全銀行監(jiān)管制度,降低操作風(fēng)險3.1.1強(qiáng)化銀行內(nèi)部責(zé)任約束 首要的是強(qiáng)化銀行內(nèi)部相關(guān)人員抵押物估價的

16、責(zé)任約束,掌控抵押物估價的主動權(quán)。建立和完善抵押貸款評估的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和外部監(jiān)管制度。各大銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的抵押評估管理制度,通過內(nèi)控制度減少貸款風(fēng)險。任何抵押物選擇失當(dāng)、抵押物估價嚴(yán)重偏離市場價值的,必須嚴(yán)格追究內(nèi)部人員責(zé)任。同時,必須改變盲目采信評估機(jī)構(gòu)估價現(xiàn)象,應(yīng)當(dāng)將評估作為信貸審核過程中一個重要的環(huán)節(jié),并確保其獨立性、有效性。重點強(qiáng)化抵押評估業(yè)務(wù)的獨立性,不僅要采取有效措施確保評估人員和評估機(jī)構(gòu)的獨立性,也要保證銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)在評估業(yè)務(wù)委托、審核環(huán)節(jié)的獨立性;建立評估報告復(fù)核制度,由銀行出面委托具有專業(yè)知識和經(jīng)驗的工作人員對評估報告進(jìn)行復(fù)核,或委托專業(yè)評估師進(jìn)行復(fù)核。3.1.2業(yè)務(wù)配

17、套經(jīng)營以分散系統(tǒng)風(fēng)險 我國商業(yè)銀行的經(jīng)營特點要求銀行貸款更應(yīng)注意分散風(fēng)險。有研究表明,如果抵押貸款結(jié)構(gòu)性趨同,則違約相關(guān)性高。盡管抵押貸款平均違約率較低,但當(dāng)整個市場蕭條時,違約現(xiàn)象就會集中爆發(fā)出來。盡管大部分信用風(fēng)險模型認(rèn)為違約率和違約損失是相互獨立的,但實證分析顯示,兩個變量存在很強(qiáng)的正相關(guān)關(guān)系,當(dāng)經(jīng)濟(jì)蕭條時違約率通常較高6。因此要注意業(yè)務(wù)的配套經(jīng)營、注意貸款的結(jié)構(gòu)優(yōu)化以分散風(fēng)險。3.1.3加強(qiáng)抵押貸款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 抵押貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新是金融機(jī)構(gòu)防范風(fēng)險的內(nèi)在要求,通過對貸款方式的改進(jìn)和資產(chǎn)證券化可以降低與分散抵押貸款風(fēng)險,同時提高對抵押貸款的有效需求,從而促進(jìn)抵押貸款市場的發(fā)展。根據(jù)實證分析可

18、知,在申請抵押貸款的各年齡組中,年輕居民屬于貸款需求最大的群體,然而他們的收入特點是當(dāng)前收入一般較低但未來收入將呈遞增之勢,因此可以引入漸進(jìn)付款抵押貸款方式。與固定還款的貸款方式相比,這種貸款方式能夠減輕年輕人早期的還貸壓力。3.1.4加強(qiáng)銀行放貸的具體操作和流程的管理 貸款前,商業(yè)銀行應(yīng)該建立專業(yè)化的咨詢體系。在對借款人咨詢貸款業(yè)務(wù)上應(yīng)該投入大量資金,在借款人申請抵押貸款之前,借款人應(yīng)到銀行等金融機(jī)構(gòu)或?qū)ｉT的咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢,以確保借款人充分了解抵押貸款具體操作流程以及違約造成的后果。貸款時,商業(yè)銀行應(yīng)實行科學(xué)嚴(yán)密的貸款審核程序,主要考察借款人的還款能力、貸款抵押品當(dāng)前狀況和實際市場價值、申

19、請人的信用狀況。應(yīng)當(dāng)注意實行審貸分離、分級審批的制度。特別是對于銀行內(nèi)部員工,應(yīng)該制定更為嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn),提高遵規(guī)守法意識,重視貸前信用審核,避免出現(xiàn)虛假按揭的現(xiàn)象。對資信不足的借款者不予發(fā)放貸款,以防銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險7。貸款后,商業(yè)銀行應(yīng)加大監(jiān)控和管理的力度,實時追蹤該項貸款的用途情況。3.1.5建立專門的風(fēng)險評估與預(yù)警系統(tǒng) 資信評估對于防范住房抵押貸款中的風(fēng)險、保障信貸資產(chǎn)安全具有十分重要的意義。商業(yè)銀行應(yīng)該建立先進(jìn)的風(fēng)險評估與預(yù)警系統(tǒng),監(jiān)控借款人財務(wù)狀況的信息系統(tǒng),貸款風(fēng)險的衡量與評估將逐步完成從定性分析到定量分析,從模糊定量分析到精確定量分析的轉(zhuǎn)變。一旦借款人出現(xiàn)逾期貸款,就可以利用該系統(tǒng)

20、立即查明原因,采取相應(yīng)的措施來防止逾期的繼續(xù)發(fā)展,從長期來看建立這樣一個系統(tǒng)非常必要,不僅可以定量分析銀行風(fēng)險狀況,還可以加強(qiáng)銀行之間的信息交流,最大限度地減少銀行的損失。當(dāng)借款人的財務(wù)狀況變化較大時,利用該系統(tǒng)可以對借款人財務(wù)變動狀況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控8。當(dāng)借款人違約時商業(yè)銀行應(yīng)有一套有效的違約處理機(jī)制,當(dāng)借款人不能按照貸款合同如期償還貸款本息時,貸款機(jī)構(gòu)會按照合同進(jìn)行違約處理,及時發(fā)現(xiàn)貸款的逾期和違約,并做出相應(yīng)的處理。3.2建立社會誠信機(jī)制3.2.1建立全國統(tǒng)一的動產(chǎn)抵押登記系統(tǒng) 建立全國統(tǒng)一的電子化、網(wǎng)絡(luò)化動產(chǎn)抵押登記系統(tǒng),是保證抵押登記高效、低成本的基礎(chǔ),也是促進(jìn)動產(chǎn)擔(dān)保融資業(yè)務(wù)快速、健康

21、發(fā)展的前提。一個現(xiàn)代化的登記查詢系統(tǒng)能夠處理大量登記業(yè)務(wù),方便公眾獲取登記信息。這就避免了抵押物單據(jù)不全、重復(fù)抵押的狀況發(fā)生。但在申請登記時,動產(chǎn)所有者必須如實填寫格式化的基本登記信息,國際上將這種登記最基本信息的方法稱為取得“骨架型信息”9。3.2.2完善個人征信系統(tǒng) 由于缺乏誠信機(jī)制,便縱容了隨意違約的行為。在這種情況下,可以由法院和銀行牽頭,保險、勞動、人事等政府部門配合,建立一個全國范圍內(nèi)的個人信用信息管理系統(tǒng)。一方面銀行在發(fā)放貸款前做信用評估可以查詢,防止惡意貸款產(chǎn)生;另一方面,對那些法制觀念淡薄、誠信度不高的則應(yīng)采取必要的措施,記錄并降低其信用等級,令其為喪失信用付出高昂代價。同時

22、,這個系統(tǒng)還有利于法院在執(zhí)行中查詢并紀(jì)錄違法者的相關(guān)信息,判斷其資產(chǎn)狀況,以利于采取相應(yīng)的措施。 要做到將評估師的執(zhí)業(yè)情況反映到資產(chǎn)評估師的個人征信報告中。倘若評估師出具虛假或不實評估報告,其個人征信報告中將有不良記錄,為保持良好的信用記錄,評估師將謹(jǐn)慎地出具評估報告?？梢酝ㄟ^建立評估師執(zhí)業(yè)保險制度,如果某些評估師因為自身原因經(jīng)常出現(xiàn)疏忽而遭索賠的情況,那么保險公司就有可能不再為他們提供保險,這些評估師就會因此失去評估市場。通過評估風(fēng)險保險制度,可以不斷提高評估人員的素質(zhì),對評估師會產(chǎn)生督促作用,也可以整體提高評估行業(yè)的水平和形象。還可以在評估機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)置一系列保證評估質(zhì)量的組織模式,要求該模

23、式在接受評估業(yè)務(wù)一直到項目完成向用戶出具評估報告的全過程中,采取一系列檢驗、核查、驗證等措施或方法,保證評估的真實性、可靠性、客觀性、公正性和科學(xué)性。這就需要建立起適宜的組織體系,根據(jù)體系建設(shè)進(jìn)行必要的職責(zé)劃分,互相約束、互相促進(jìn),做到職責(zé)分明,利益明確。3.3規(guī)范評估體系3.3.1強(qiáng)化對評估行業(yè)的統(tǒng)一管理 房地產(chǎn)評估、土地評估和資產(chǎn)評估雖然其業(yè)務(wù)性質(zhì)和內(nèi)容不盡相同,但同屬于評估行業(yè),屬于經(jīng)濟(jì)鑒證類社會中介服務(wù)機(jī)構(gòu)10。為此,應(yīng)對其進(jìn)行統(tǒng)一而有效的管理,對評估人員的要求必須一致,關(guān)鍵在于其是否獲取了從事該行業(yè)的資質(zhì)證書,有從事其他相關(guān)行業(yè)的評估人員,即必須具備相關(guān)行業(yè)的準(zhǔn)入條件。對此,應(yīng)站在評

24、估行業(yè)發(fā)展的高度,站在評估行業(yè)整體的全局,加強(qiáng)統(tǒng)一,協(xié)調(diào)管理。3.3.2保證評估結(jié)果的真實性 評估機(jī)構(gòu)在保證評估結(jié)果的真實性方面要充分考慮抵押物的不同種類和特性、市場區(qū)位、磨損程度、技術(shù)含量、使用壽命、市場變動趨勢等因素。設(shè)定抵押時的時點價值只能作為確定抵押物市場價值的基礎(chǔ)或參考值,必須以貸款到期日即假定的抵押權(quán)實現(xiàn)日的時點價值作為抵押物的估價值。評估抵押物設(shè)定抵押時的時點價值是有意義的,因為它是估價抵押物未來價值的基礎(chǔ)。從這個角度出發(fā),將現(xiàn)值折算、預(yù)估為將來可變賣值,這就要求設(shè)定抵押評估時將著力點轉(zhuǎn)移為考慮未來市場接受的可能性和市場可能的出價。3.3.3提高評估人員素質(zhì)和評估技術(shù) 在一些發(fā)達(dá)

25、國家和地區(qū)評估行業(yè)有這樣的規(guī)定:評估師應(yīng)該在規(guī)定的期間內(nèi)完成額定時間的職業(yè)培訓(xùn)、撰寫評估工作心得和論文、提交自己完成的評估報告,如果不能完成相應(yīng)的工作,就會受到行業(yè)協(xié)會的懲罰,直至取消其執(zhí)業(yè)資格11。我國也要求資產(chǎn)評估師接受一定時間的后續(xù)教育。中國資產(chǎn)評估師學(xué)會已經(jīng)相繼舉辦了許多次資產(chǎn)評估師后續(xù)教育培訓(xùn)。一個好的評估師必須參加過足夠多的評估實踐,并且對最新最近的評估理論知識有很好的掌握。另外,由于利率、通貨膨脹、經(jīng)濟(jì)周期性變化等因素的不斷變化,金融市場也在發(fā)生不斷變化,在評估時需要考慮多方面因素,不可以套用一成不變的公式計算12。因此,對評估師的后續(xù)教育顯得尤為重要。面對評估實踐中的諸多不確定

26、因素,唯有通過不斷地學(xué)習(xí)才能克服解決。3.4健全法律制度,規(guī)范貸款業(yè)務(wù)運行3.4.1建立政府擔(dān)保制度 建立政府擔(dān)保制度,創(chuàng)造良好的外部風(fēng)險分散機(jī)制。建立貸款擔(dān)保制度,對分散房抵押貸款風(fēng)險至關(guān)重要,政府一方面可提供優(yōu)惠的相關(guān)政策,另一方面還應(yīng)發(fā)揮其監(jiān)督作用。為了降低金融機(jī)構(gòu)的抵押貸款風(fēng)險,我國政府應(yīng)指定或成立專門的機(jī)構(gòu)為一些特定對象提供抵押貸款擔(dān)保.專門為中低收入者家庭提供抵押貸款擔(dān)保。建立政府擔(dān)保制度,不僅有利于降低銀行業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險,而且有利于提高我國居民的其他方面消費需求。3.4.2金融監(jiān)管部門加大對抵押評估業(yè)務(wù)的管理力度 金融監(jiān)管部門應(yīng)加大對抵押評估業(yè)務(wù)的管理力度。具體可以通過制度法規(guī)或

27、部門規(guī)章的形式,對抵押評估業(yè)務(wù)的相關(guān)政策性問題予以明確,包括什么樣的抵押業(yè)務(wù)必須進(jìn)行評估、由具備什么樣條件的評估師和評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估、抵押評估及其復(fù)核中應(yīng)當(dāng)遵守的原則或最低要求等。根據(jù)我國當(dāng)前抵押評估業(yè)務(wù)的狀況,為避免申請人與評估人員之間的利益沖突,確保抵押評估能夠有效地幫助銀行合理決策,防范金融風(fēng)險,可以由政府強(qiáng)制規(guī)定抵押評估業(yè)務(wù)必須由銀行統(tǒng)一委托,銀行不受理由申請人自行委托評估機(jī)構(gòu)的評估報告。此外,也應(yīng)當(dāng)由政府部門定期對金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行抵押評估業(yè)務(wù)制度情況進(jìn)行檢查,將此作為對銀行考核的內(nèi)容之一,以督促金融機(jī)構(gòu)完善其抵押評估管理制度。3.4.3健全法律保障體系 建立健全法律保障體系,增加貸款安全

28、系數(shù)。抵押貸款涉及社會經(jīng)濟(jì)的方方面面,有效降低商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險需要良好的法律環(huán)境和立法支持。建立完善的法律法規(guī)體系,加強(qiáng)對抵押貸款的法制管理,這是各國調(diào)控抵押貸款發(fā)展的重要方面。我國雖然已經(jīng)出臺實施了擔(dān)保法、保險法、商業(yè)銀行法等相關(guān)法律法規(guī),構(gòu)成了抵押貸款的法律框架,但缺少具體的、操作性強(qiáng)的配套法規(guī)制度,不能對市場主體和市場行為形成硬性的約束,影響了相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展。完善立法和執(zhí)法制度,可以根據(jù)實際情況,由銀行或委托相關(guān)中介公司,對借款人家庭資產(chǎn)、投資、消費行為等進(jìn)行監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)情況及時向法院報告,提出審計或?qū)彶榻ㄗh,對借款人的資產(chǎn)情況進(jìn)行審核,防止惡意的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移13。我國可以考慮盡快制定和頒

29、布信用法,突出對非信用行為的法律制裁,引導(dǎo)人們樹立良好的信用觀念,進(jìn)一步補(bǔ)充和完善抵押貸款業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī),對抵押貸款的具體程序做出明確規(guī)定,增強(qiáng)各當(dāng)事人對各自行為后果的預(yù)見性。4結(jié)語 經(jīng)濟(jì)形勢變化莫測,在這樣復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下,商業(yè)銀行在創(chuàng)新貸款種類時需要充分考慮到可能出現(xiàn)的困難,才能應(yīng)對在危機(jī)爆發(fā)時的各種挑戰(zhàn)。2007年的美國次貸危機(jī)提醒我們,銀行的監(jiān)管不力是危機(jī)爆發(fā)的主要原因之一,作為金融部門的主導(dǎo)力量,銀行提高內(nèi)外部管理水平迫在眉睫。當(dāng)然不僅僅是銀行,社會各界都要提高警惕,加強(qiáng)自身建設(shè),完善管理制度,這樣才能促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。 參 考 文 獻(xiàn):著作圖書文獻(xiàn)示例:1 孫育才. m

30、cs-51系列單片微機(jī)及其應(yīng)用m. 南京: 東南大學(xué)出版社, 2003:45-50(五號宋體、行距1.25譯著圖書文獻(xiàn)示例:2 clough r w,penzien j.結(jié)構(gòu)動力學(xué)m 王光遠(yuǎn)等譯.北京:科學(xué)出版社,1981:23-35 (五號宋體、行距1.25學(xué)術(shù)刊物文獻(xiàn)示例:3 劉學(xué)慧, 吳恩華. 虛擬現(xiàn)實的圖形生成技術(shù)j. 中國圖象圖形學(xué)報, 1997, 41: 205-212(五號宋體、行距1.25學(xué)術(shù)會議文獻(xiàn)示例:4 劉錫良.現(xiàn)代空間結(jié)構(gòu)的新發(fā)展c.天津:第1屆全國現(xiàn)代空間技術(shù)報告會論文集,空間技術(shù)出版社,2002:65-72.(五號宋體、行距1.25學(xué)位論文類參考文獻(xiàn)示例:5 譚健松

31、.編程實例的參數(shù)化的改進(jìn)a.松花大學(xué)碩士學(xué)位論文,2001:15-17.(五號宋體、行距1.25西文文獻(xiàn)示例:6 lattice inc. data book lattice semiconductor incorporation, redmond washington usa, 1999:11-13.(五號宋體、行距1.25網(wǎng)絡(luò)文獻(xiàn)示例:7 王進(jìn).水仙花數(shù)的算法eb/ol./0. 1998-08-01:1-3.(五號宋體、行距1.25外文文獻(xiàn)示例:8 kwok o c h,plattner r,weisleder d,et al.a nematicidal toxin from plauro

32、tus.ostreatus nrri 3526j j chen ecol,1992,182:127-136專利文獻(xiàn)示例:9 蔡文秀.一種控制信號方向的算法p.中國專利,88800888.2001-07-16.(五號宋體、行距1.25致謝: 本論文是在我的導(dǎo)師潘邦貴老師的悉心指導(dǎo)下完成的。從選題到學(xué)位論文的最終完成,他都始終給予我細(xì)心的指導(dǎo)和不懈的支持,在論文寫作期間,他不厭其煩地給我們修改論文和論文的相關(guān)材料,而且還給我提了很多具有建設(shè)性的意見和建議,讓我順利完成了論文寫作,在此謹(jǐn)向他致以誠摯的謝意和崇高的敬意。在大學(xué)期間,我的父母一直都給我最大的支持與鼓勵,我的師長、同學(xué)、舍友們、班級的同學(xué)們,在我的學(xué)習(xí)中給我巨大的幫助,在此我向他們致以誠摯的謝意!