按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。

一、公司基本情況

昆山科森科技股份有限公司系由昆山科森科技有限公司整體變更設(shè)立。

昆山科森科技有限公司是于2010年12月1日設(shè)立的有限責(zé)任公司，經(jīng)兩次股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，由徐金根、王冬梅、徐小藝、李進(jìn)、向雪梅、瞿李平、吳惠明、馮麗、共同出資，注冊資本6,500萬元。

2014年1月24日，經(jīng)昆山科森科技有限公司股東會決議，以昆山科森科技有限公司經(jīng)審計(jì)的截至2013年11月30日凈資產(chǎn)人民幣91,400,318.57元折股65,000,000股，整體變更設(shè)立昆山科森科技股份有限公司，設(shè)立后公司股本總額65,000,000股，每股面值1元。2014年2月18日，公司取得了江蘇省蘇州工商行政管理局核發(fā)的注冊號為3221的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。

2014年2月19日，昆山科森科技股份有限公司召開臨時股東大會，審議通過財務(wù)投資人深圳市珠峰基石股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)、昆山零分母投資企業(yè)(有限合伙)、深圳市中歐基石股權(quán)投資合伙企業(yè)(有限合伙)以及自然人韓波增資入股公司的議案，共計(jì)新增股本1,400萬股，增資后，股本總額變更為7,900萬股，注冊資本7900萬元，2014年3月5日，公司經(jīng)江蘇省蘇州工商行政管理局核準(zhǔn)，完成了本次增資的工商變更登記。

2015年12月31日，昆山科森科技股份有限公司召開臨時股東大會，審議通過資本公積轉(zhuǎn)增股本的議案，共計(jì)轉(zhuǎn)增股本7,900萬股，增資后，股本總額變更為15,800萬股，注冊資本15,800萬元，2016年2月3日，公司經(jīng)江蘇省蘇州工商行政管理局核準(zhǔn)，完成了本次增資的工商變更登記。

2017年2月9日，昆山科森科技股份有限公司首次公開發(fā)行5,266.67萬股股票并在上海證券交易所上市，股票簡稱“科森科技”，股票代碼“603626”,上市后，公司股本總額變更為21,066.67萬股，注冊資本21,066.67萬元，2017年3月24日，公司經(jīng)江蘇省蘇州工商行政管理局核準(zhǔn)，完成了本次變更的工商登記。

經(jīng)營范圍：手術(shù)器械研發(fā)；一類醫(yī)療器械及零部件，機(jī)電產(chǎn)品及結(jié)構(gòu)件，精密金屬結(jié)構(gòu)件、精密模具的研發(fā)、設(shè)計(jì)、制造和銷售；機(jī)械設(shè)備租賃；商品及技術(shù)的進(jìn)出口。（前述經(jīng)營項(xiàng)目中法律、行政法規(guī)規(guī)定許可經(jīng)營、限制經(jīng)營、禁止經(jīng)營的除外）（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）

注冊地址：昆山開發(fā)區(qū)昆嘉路389號。

辦公地址：昆山開發(fā)區(qū)昆嘉路389號。

法定代表人：徐金根。

二、公司建立內(nèi)部控制制度的目標(biāo)和遵循的原則

1、公司內(nèi)部控制制度的基本目標(biāo)

(1)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司章程的規(guī)定，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營理念和經(jīng)營風(fēng)格。

(2)建立健全符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的公司治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)、高效、合理的決策機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制；建立行之有效的風(fēng)險控制系統(tǒng)，確保各項(xiàng)經(jīng)營管理活動的健康、有效運(yùn)行。

(3)建立合理的資源分配機(jī)制，確保公司資源得到有效配置，減少資源的不必要浪費(fèi)，真實(shí)體現(xiàn)公司盈利能力。

(4)實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)、清潔生產(chǎn)，避免生產(chǎn)過程中出現(xiàn)安全事故和環(huán)保問題。

(5)規(guī)范會計(jì)行為，保證會計(jì)資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

(6)查漏補(bǔ)缺、消除隱患，及時發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤與舞弊行為，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全、完整。

(7)建立合理的信息傳達(dá)及報告制度，保證公司信息披露的及時性、真實(shí)性、有效性和完整性。

2、公司內(nèi)部控制制度建立需遵循的基本原則

(1)內(nèi)部控制制度符合國家有關(guān)法律、法規(guī)和政策以及公司的實(shí)際情況。

(2)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)約束公司內(nèi)部所有人員，任何個人都不得擁有超越內(nèi)部控制制度的權(quán)力。

(3)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)涵蓋公司及下屬分、子公司內(nèi)部各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及相關(guān)崗位，任何領(lǐng)域都不得超越內(nèi)部控制的范圍，并應(yīng)針對業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點(diǎn)，落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

(4)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)將主要精力和關(guān)注點(diǎn)放在公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要事項(xiàng)和高風(fēng)險領(lǐng)域，堅(jiān)持以點(diǎn)帶面，以重點(diǎn)突破帶動全面推進(jìn)。

(5)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)保證公司機(jī)構(gòu)、崗位的合理設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限的合理劃分，堅(jiān)持不相容職務(wù)相互分離和合理的授權(quán)審批控制，確保不同機(jī)構(gòu)和崗位之間職權(quán)分明、相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運(yùn)營效率。

(6)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與公司所處行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、競爭地位、管理層次等相適應(yīng)，并應(yīng)隨著外部環(huán)境的變化、公司業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

(7)遵循成本效益原則，綜合權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，在成本可控的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)最佳的控制效果。

三、公司主要內(nèi)部控制制度

1、“三會”制度

按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為進(jìn)一步明確公司股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理辦公機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán)限及運(yùn)作程序，規(guī)范公司的法人治理機(jī)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)以及其他有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程，公司制定了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》。公司“三會”議事規(guī)則對公司股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理人員的權(quán)責(zé)利和工作程序，董事長、董事、獨(dú)立董事、監(jiān)事、高級管理人員的任職資格、職權(quán)、義務(wù)以及工作程序等作了明確的規(guī)定，保證了公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策層、管理層的規(guī)范運(yùn)作，明確了公司股東大會、董事會、監(jiān)事會以及高級管理層之間權(quán)力制衡關(guān)系，提高董事會決策效率，確保董事的勤勉盡責(zé)，保證監(jiān)事會依法獨(dú)立行使監(jiān)督職權(quán)，保障股東權(quán)益、公司利益和職工的合法權(quán)益不受侵犯，在保障管理層充分發(fā)揮積極性的前提下，提供了充分的授權(quán)。

2、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和制度

由于公司所處行業(yè)的特性，產(chǎn)品質(zhì)量被視為公司生命線，公司以產(chǎn)品質(zhì)量為核心，按照ISO13485、ISO/TS16949、ISO9001、ISO14001、BSOHSA18001等體系認(rèn)證要求，系統(tǒng)地編制了公司的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)制度，保證了公司產(chǎn)品的質(zhì)量和各項(xiàng)業(yè)務(wù)及各個工作環(huán)節(jié)的質(zhì)量。上述制度主要包括《KS-QM-0001質(zhì)量手冊》、《KS-EM-0002-C環(huán)境手冊》、《安全生產(chǎn)管理辦法》、《環(huán)境管理物質(zhì)管理辦法》、《廢棄物管理程序》等等，上述制度涉及到公司質(zhì)量控制、安全生產(chǎn)、清潔生產(chǎn)等生產(chǎn)經(jīng)營的各個方面、各個崗位，為公司高效有序地開展生產(chǎn)經(jīng)營奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

3、財務(wù)管理制度

為了規(guī)范公司的會計(jì)核算行為，真實(shí)、完整地提供會計(jì)信息，根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財務(wù)會計(jì)報告條例》、《企業(yè)會計(jì)制度》等有關(guān)法律和法規(guī)，結(jié)合公司具體情況，制定了一系列財務(wù)管理規(guī)定以及相關(guān)的操作流程，如《財務(wù)管理制度》、《預(yù)算控制制度》、《財務(wù)報告編制制度》等，為公司財務(wù)管理總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)奠定了基礎(chǔ)。上述規(guī)定和操作流程在資產(chǎn)管理、費(fèi)用控制等各方面均做出了詳細(xì)的、具有操作性的規(guī)定，并明確制定了會計(jì)核算辦法以及會計(jì)檔案管理制度，規(guī)范了公司的會計(jì)核算和財務(wù)基礎(chǔ)管理。上述規(guī)定的實(shí)施，真實(shí)、充分地提供了公司的會計(jì)信息，保證了定期報告的數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確，同時加強(qiáng)了公司財務(wù)監(jiān)控力度，確保了公司資產(chǎn)的安全性。

4、人力資源控制制度

公司建立了完善的人力資源控制制度，包括《薪資管理辦法》、《優(yōu)秀員工評選管理辦法》、《內(nèi)部講師管理辦法》、《職等職級管理辦法》等，形成了以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向，以質(zhì)量控制為核心的薪資和考核體系，為強(qiáng)化員工歸屬感，激發(fā)員工正能量，培養(yǎng)營銷團(tuán)隊(duì)、研發(fā)團(tuán)隊(duì)、質(zhì)量控制團(tuán)隊(duì)，實(shí)現(xiàn)部門間的協(xié)作，進(jìn)而最終實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)奠定了良好的基礎(chǔ)。

5、其他專項(xiàng)內(nèi)部控制制度

公司堅(jiān)持內(nèi)控制度全面覆蓋的原則，對公司日常經(jīng)營中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和流程均實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化，在維護(hù)員工主觀能動性的情況下，減少人為因素對經(jīng)營活動產(chǎn)生的不利影響，通過這些制度和流程的良好執(zhí)行和自我完善、修復(fù)，保障了公司經(jīng)營管理活動正常運(yùn)營。

四、控制環(huán)境

公司的控制環(huán)境來源于公司管理層對公司所遵循的經(jīng)營理念的貫徹，反映了公司治理結(jié)構(gòu)的水平和管理層的管理理念。公司堅(jiān)持“依法治企”的法治觀，堅(jiān)持“誠信、上進(jìn)、創(chuàng)新”的理念，堅(jiān)持“質(zhì)量第一、服務(wù)一流”的原則，營造積極向上的控制環(huán)境，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1、經(jīng)營管理的頂層設(shè)計(jì)

公司從設(shè)立、改制到日常運(yùn)營，均嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的要求，堅(jiān)持從嚴(yán)要求的原則。股東大會、董事會、監(jiān)事會三會各司其職、均衡運(yùn)作。以總經(jīng)理為核心的公司管理層對公司內(nèi)部控制保持了充分的重視，并以身作則，堅(jiān)持對內(nèi)部控制制度的尊重，通過設(shè)立相關(guān)的組織機(jī)構(gòu)和獎懲機(jī)制保障公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效運(yùn)行，使公司的經(jīng)營活動實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化、高效性。

2、組織結(jié)構(gòu)設(shè)置

任何制度失去了執(zhí)行都會走向其反面，因此，規(guī)范、有執(zhí)行力的組織是對制度能夠貫徹的最大保障，公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是股東大會；董事會是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)；公司總經(jīng)理由董事會聘任或解聘，負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營活動，并對董事會負(fù)責(zé)；監(jiān)事會負(fù)責(zé)檢查公司財務(wù)情況、董事會和高管的勤勉盡責(zé)情況并對董事會及高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督。各個歸口職能部門作為公司內(nèi)部控制執(zhí)行部門，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下對公司采購、倉庫、行政、人事、生產(chǎn)、物流等活動進(jìn)行內(nèi)部控制。

3、外部環(huán)境

根據(jù)公司所處行業(yè)的特殊性，影響公司的外部環(huán)境主要是政策導(dǎo)向、下游客戶的競爭力情況、產(chǎn)品的更新?lián)Q代情況和新產(chǎn)品的投放頻率等、地方有關(guān)政策變動和管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、審查，經(jīng)濟(jì)形勢及行業(yè)動態(tài)等。因此，公司內(nèi)部控制制度的重心也依據(jù)外部環(huán)境的變化不斷做出調(diào)整。

五、內(nèi)部控制程序

為合理保證各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，公司在資金活動、交易授權(quán)、職責(zé)劃分、憑證與記錄、資產(chǎn)接觸與記錄使用、獨(dú)立稽查等方面建立了一整套較為完整的控制程序，并得到了貫徹執(zhí)行。

1、資金活動

為合理利用資金，保證企業(yè)正常經(jīng)營所需現(xiàn)金流，避免因籌資決策不當(dāng)、投資決策失誤、資金調(diào)度不合理或營運(yùn)不暢、資金活動管控不嚴(yán)導(dǎo)致企業(yè)受到不必要的損失，公司在資金活動方面建立了嚴(yán)格的決策、調(diào)度和管理程序。

2、交易授權(quán)控制

交易授權(quán)主要目的在于保證采購、銷售等交易行為在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，避免交易失控給企業(yè)帶來隱患。公司明確了授權(quán)批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序、責(zé)任等相關(guān)內(nèi)容，公司對日常的生產(chǎn)經(jīng)營活動采用一般授權(quán)，對重大交易、投資等采用特別授權(quán)方式。

3、職責(zé)劃分控制

合理的組織架構(gòu)和科學(xué)化的分工有利于企業(yè)競爭力的提高和戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)，公司合理設(shè)置了分工，科學(xué)劃分了職責(zé)權(quán)限，貫徹了不相容職務(wù)相分離，形成了相互制衡的機(jī)制。不相容職務(wù)主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計(jì)記錄、會計(jì)記錄與財產(chǎn)保管、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與業(yè)務(wù)稽核、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。

4、憑證與記錄控制

公司制定了較為完善的憑證與記錄的控制程序，如憑證制訂程序、流轉(zhuǎn)程序，促使經(jīng)辦人員在執(zhí)行交易時及時取得有關(guān)原始憑證并完成送交，保障了財務(wù)記錄的真實(shí)、及時、準(zhǔn)確、完整性，形成了良好的憑證管理流程。

5、資產(chǎn)接觸與記錄使用控制

資產(chǎn)是企業(yè)實(shí)現(xiàn)盈利的基礎(chǔ)，保護(hù)資產(chǎn)的安全最關(guān)鍵的措施就是安全防范措施，公司按照資產(chǎn)進(jìn)行分類，按照類別配備專門的人員進(jìn)行管理，嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員直接接觸相關(guān)資產(chǎn)，并制定了嚴(yán)格的盤點(diǎn)制度，確保資產(chǎn)的安全和有效運(yùn)行。公司對資產(chǎn)的購置、使用、處置過程均做到有痕跡可查。

6、內(nèi)部稽核

為了核查公司內(nèi)部控制實(shí)施的有效性，公司設(shè)有內(nèi)審人員定期對公司層面、公司下屬部門及附屬公司層面、公司各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)層面進(jìn)行控制監(jiān)督檢查。對于發(fā)現(xiàn)的問題，要求相關(guān)部門提出整改措施，堅(jiān)決予以改進(jìn)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制制度的修復(fù)和不斷完善。公司監(jiān)事會和審計(jì)委員會參與對內(nèi)部控制有效性的監(jiān)督檢查。

六、內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的情況

公司內(nèi)審人員對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行了檢查監(jiān)督，并形成了對內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)和執(zhí)行有效性的自我評估。主要檢查監(jiān)督情況說明如下：

1、公司“三會”治理結(jié)構(gòu)完善，股東大會、董事會、監(jiān)事會均依照相關(guān)法律法規(guī)和公司章程、議事規(guī)則行使各自職權(quán)，決策程序規(guī)范并形成了有效記錄，董事會成員均能勤勉盡責(zé)地執(zhí)行股東大會決議，監(jiān)事會依法履行了其監(jiān)督檢查職責(zé)，高級管理人員有效執(zhí)行了董事會的決議。

2、公司在資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、財務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)等方面均獨(dú)立運(yùn)行，不存在內(nèi)部人控制等不符合現(xiàn)代企業(yè)制度的情形。

3、公司已按國家和地區(qū)有關(guān)規(guī)定制定了詳細(xì)的會計(jì)核算制度和財務(wù)管理體系，日常執(zhí)行中能遵循有關(guān)制度和流程的要求。

4、信用管理體系方面，公司制訂了一系列的信用風(fēng)險管理制度，并實(shí)行了對合作伙伴的信用管理，公司按照不同的信用等級，制訂了相應(yīng)的信用標(biāo)準(zhǔn)和交易模式，充分發(fā)揮了會計(jì)機(jī)構(gòu)、法務(wù)機(jī)構(gòu)和人員的作用，加強(qiáng)了在業(yè)務(wù)洽談、合同訂立、商品發(fā)出和賬款回收的會計(jì)控制，避免或減少了壞賬損失。

5、采購管理方面，公司根據(jù)所處行業(yè)特點(diǎn)和與客戶合作的模式，制定了《采購控制制度》，合理地設(shè)置采購與付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和崗位，建立了合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商進(jìn)行各方面的考核，明確了原料、設(shè)備等請購、審批、采購、驗(yàn)收和付款的程序，合理轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，加強(qiáng)了資金的利用效率，保證了采購質(zhì)量。

6、生產(chǎn)環(huán)節(jié)及成本費(fèi)用管理：公司實(shí)施了信息化系統(tǒng)建設(shè)，建立了ERP系統(tǒng)，在原材料采購與倉儲、生產(chǎn)成本控制、管理費(fèi)用控制、質(zhì)量成本控制等方面實(shí)施了卓有成效的管理。公司財務(wù)部主導(dǎo)成本控制活動，實(shí)時對成本進(jìn)行跟蹤并形成定期報告，為公司管理層的決策提供有效的依據(jù)。

7、固定資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)：公司已建立了較科學(xué)的固定資產(chǎn)管理程序,對固定資產(chǎn)安排專人進(jìn)行日常監(jiān)管，保障了資產(chǎn)的安全，設(shè)置了資產(chǎn)進(jìn)出登記制度和定期盤點(diǎn)制度，保證在固定資產(chǎn)管理上沒有重大漏洞。

8、貨幣資金環(huán)節(jié)：公司已按照國家及相關(guān)部門的規(guī)定，對現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金管理建立了相對完善的制度體系，對貨幣資金的收支和保管業(yè)務(wù)建立了嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，實(shí)施了貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位相分離制度，形成了貨幣資金與賬戶處理人員之間相互制衡的關(guān)系。

9、關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié)：公司重視對關(guān)聯(lián)交易程序和價格公允性的管理，在《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》和《關(guān)聯(lián)交易管理制度》等文件中，均有對關(guān)聯(lián)交易審批程序的規(guī)定，對于公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易的審批和信息披露，公司嚴(yán)格按照相關(guān)文件要求執(zhí)行，保證了公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易，程序正當(dāng)、價格合理，杜絕以關(guān)聯(lián)交易損害股東利益的情況出現(xiàn)。

10、融資和擔(dān)保：公司針對所處發(fā)展階段的不同，制訂合理的融資計(jì)劃，綜合考慮融資方式，嚴(yán)格控制財務(wù)風(fēng)險，創(chuàng)造穩(wěn)健的經(jīng)營環(huán)境，公司實(shí)施的融資措施均有計(jì)劃地進(jìn)行，未因融資不當(dāng)給公司帶來重大的財務(wù)風(fēng)險。對于擔(dān)保，尤其是對外擔(dān)保，公司制訂了苛刻的決策程序，嚴(yán)格控制擔(dān)保的潛在風(fēng)險，堅(jiān)持不擔(dān)?；蛏贀?dān)保的原則，維護(hù)公司資產(chǎn)的安全，確保股東的合法權(quán)益免受損害。

11、投資環(huán)節(jié)：為適應(yīng)企業(yè)快速發(fā)展需要，同時嚴(yán)控投資風(fēng)險，公司建立了系統(tǒng)的對外投資管理制度，明確了投資審批權(quán)限，避免投資的盲目性，公司不存在偏離公司發(fā)展戰(zhàn)略和投資政策、程序的行為。

12、人力資源管理環(huán)節(jié)：公司制訂了《薪資管理辦法》、《優(yōu)秀員工評選管理辦法》、《內(nèi)部講師管理辦法》、《職等職級管理辦法》等，形成了以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向，以質(zhì)量控制為核心的薪資和考核體系，形成了人才招聘和引進(jìn)的成熟管理體系，建立了人才和團(tuán)隊(duì)培養(yǎng)的體制機(jī)制，進(jìn)而為最終實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)奠定了良好的基礎(chǔ)。

13、公司設(shè)置了專門的內(nèi)部審計(jì)部門，針對公司財務(wù)和其他關(guān)鍵流程行使內(nèi)部審計(jì)職能，內(nèi)部審計(jì)部門向公司董事會及審計(jì)委員會負(fù)責(zé)并報告工作。

14、對控股子公司的管理控制：公司按照重要性的原則，通過ERP系統(tǒng)的運(yùn)用，實(shí)施了對控股子公司的管理，重要流程由母公司集中管理，其他流程由子公司實(shí)施，在發(fā)揮子公司積極性的同時不失對其控制力度。

15、內(nèi)部信息溝通：公司建立了明確的內(nèi)部信息的流轉(zhuǎn)程序管理制度，通過公司網(wǎng)站、內(nèi)部郵件系統(tǒng)等信息平臺，保證信息傳遞過程中不出現(xiàn)信息流失和信息的及時性，同時，公司注重對內(nèi)部信息的保密管理，通過簽訂《保密協(xié)議》，加強(qiáng)保密管理等各方面措施，保護(hù)內(nèi)部信息不被濫用，在保證信息及時性、準(zhǔn)確性的前提下保證了信息的安全性，使信息能夠得到合理利用，為公司創(chuàng)造最大價值。

七、內(nèi)部控制制度的自我評價意見

1、公司確知建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部控制是公司管理當(dāng)局的責(zé)任，公司業(yè)已建立內(nèi)部控制制度，其目的是在對保證公司業(yè)務(wù)活動的有效開展，保證資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)和糾正舞弊，保證會計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理保證。

2、內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯誤或舞弊而導(dǎo)致錯報發(fā)生和未被發(fā)現(xiàn)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低對控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制有效性具有一定的風(fēng)險。

3、公司業(yè)已按照財政部頒布的《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范》的基本規(guī)范及相關(guān)具體規(guī)范的要求，對與財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部會計(jì)控制制度的有效性進(jìn)行了評估。

公司董事會認(rèn)為，根據(jù)財政部《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范》的基本規(guī)范及相關(guān)具體規(guī)范，截至2017年6月30日，與財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部控制在所有重大方面是有效的。

本公司董事會已按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求對截止2017年6月30日與財務(wù)報表相關(guān)的內(nèi)部控制進(jìn)行評價，董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

昆山科森科技股份有限公司

二○一七年八月十一日